Юридическая помощь
Назад

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Опубликовано: 31.07.2019
0
7

Соглашение о переводе долга

Это процедура, в ходе которой первоначальный должник передает свои долговые обязательства другой стороне, которая станет новым дебитором. При этом кредитор по первоначальной сделке должен дать свое согласие на такую рокировку. В противном случае сделка будет признана ничтожной. Статья 391 ГК РФ подробно описывает правила, по которым должен оформляться договор перевода долга от должника к новому должнику, а также условия признания его недействительным.

Для правомерной передачи прав и обязанностей необходимо, чтобы договор был заключен в той форме, в которой была составлена первоначальная сделка. Для подобных соглашений допустима одна из следующих форм:

  • простая письменная;
  • заверенная нотариусом.

Если первоначальный документ подлежал обязательной государственной регистрации, то при делегировании долга эту процедуру нужно повторить.

Учитывая эти особенности, мы разберем некоторые пункты соглашения и рассмотрим существенные условия договора перевода долга. Давая рекомендации, мы будем использовать алгоритмы, предлагаемые программой , представляемой правовой системой .

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Договор может считаться недействительным в случае несоблюдения соответствующего законодательства.

В договоре, согласно законодательству, корректно должны быть прописаны сроки исполнения долговых обязательств, способ оплаты паушальных взносов в счет погашения долга, график внесения платежей.

Отдельное внимание стоит уделить обязанностям сторон и случаям расторжения договоренностей.

Если в договоре будет прописан пункт, в котором указано об отсутствии возможности высказывания возражений должника, то такой договор может быть признан недействительным. Статья 392 ГК РФ дает право принявшему на себя долговые обязательства должнику оспаривать требования кредитора и предлагать свои варианты по составлению договора и оплате задолженностей.

Также договор является недействительным, если заключается между несовершеннолетними лицами или банкротами.

В соглашении прописываются подробные данные о сторонах: полные наименования организаций, фактические и юридические адреса, ОГРН, ИНН, КПП, а также банковские реквизиты в случае безналичного способа погашения долга.

Стороны должны приложить необходимые документы о предприятии, в т.ч. лицензии и свидетельства.

В статье 389 ГК РФ указано, что необходимо придерживаться той же форме договора, что и при первоначальной сделке. Если при подписании первоначального соглашения, договор был нотариально заверен, то и договор о переводе долга должен тоже быть заключен с привлечением нотариуса.

Согласно ст. 391 ГК РФ, должник может перевести имеющуюся у него задолженность перед кредитором на иное лицо, переложив на последнего обязанность по ее погашению. Такая операция относится к одному из способов замены лиц в обязательстве наряду с договором цессии, который предусматривает переход правомочия на получение задолженности между кредиторами.

Документ, предусматривающий переход задолженности, должен быть, согласно ст. 389 и 391 ГК РФ, составлен в письменном виде. Если при этом первоначальное обязательство подлежало нотариальному удостоверению либо госрегистрации, то эти же требования переносятся и на контракт между должниками.

Важно подчеркнуть, что кредитор в такой сделке не является ее стороной, однако соглашение приобретает юридическую силу только после его одобрения, согласно предписаниям п. 2 ст. 391 ГК РФ.

Обязанности сторон

В силу ст. 392.1 ГК РФ кредитор при оформлении договора перевода долга между юридическими лицами сохраняет тот же объем прав в отношении принявшего долг должника, которыми он располагал по изначальному договору. В то же время организация, приобретшая задолженность, получает по договору несколько усеченные права по сравнению с предыдущим лицом.

Кроме того, практикам следует помнить, что в силу п. 1 ст. 391 ГК РФ перевести задолженность можно не только путем передачи ее от старого должника к новому, но и посредством составления соответствующего соглашения кредитора с компанией, готовой принять на себя чужую задолженность. В этом случае одобрения данной операции старым должником не требуется. Такой вариант возможен только в отношениях предпринимателей, то есть сторонами такой сделки могут быть только ИП или организации.

В случае перераспределения задолженности этим способом старый и новый должники, согласно п. 3 ст. 391 ГК, несут перед кредитором солидарную ответственность по обязательству. Если же новый должник рассчитается по приобретенному долгу в полном объеме, он приобретает права кредитора в отношении старого должника.

1. Преамбула

В этом разделе указываются стороны сделки, которыми могут быть:

  • первоначальный и новый должники;
  • кредитор, но лишь выражая свое согласие;
  • кредитор и новый должник.

Мы рассмотрим вариант, когда стороны договора — физические лица (прежний и новый должники). Поскольку кредитор заинтересован в том, чтобы дебитор исполнил обязательство надлежащим образом, для него важна личность нового контрагента. Поэтому необходимо иметь письменное согласие кредитора либо его подпись на документе. В обратном случае сделка не повлечет каких-либо правовых последствий, и обязательство останется у первоначального должника.

При получении согласия кредитора на перевод долга необходимо избегать общих формулировок. Он должен согласиться на перевод долга конкретному лицу или ограниченной группе лиц. Если кредитор участвует в заключении сделки, то необходимо указать наименование кредитора, а также лицо, которое вправе выразить от имени кредитора согласие на процедуру.

Договор переуступки права требования

Правовой статус участников такого соглашения может быть любой. Предмет цессии – обязательное право или право требования. Закон не регулирует цену такого договора, размер оплаты по сделке стороны определяют самостоятельно.

Образец оформления данного соглашения может выглядеть примерно так:

  • Указываются дата, номер соглашения, стороны.
  • Важно обозначить предмет сделки. Переуступка прав может осуществляться, к примеру, в связи с займом или кредитом. То есть определенной денежной суммы, которую должен выплатить должник. Предметом соглашения также может быть и передача жилья от застройщика на основании контракта о долевом участии.
  • Далее, указываются права и обязанности участников.
  • Обязательным условием является цена. Чаще всего, такая сделка бывает возмездной. Обычно изначальный заимодавец получает от субъекта, который приобретает право требования, сумму, что соответствует размеру долга. По договоренности сторон уменьшать ее размер можно. Обычно уменьшенная сумма служит своего рода компенсацией за неудобства цессионария.
  • Далее, идет раздел “Ответственность сторон”.
  • Заканчивается документ заключительными положениями, реквизитами субъектов, а также их подписями.

Регламентируется подобная процедура гражданским кодексом РФ. А именно, 1-ым параграфом двадцать четвёртой главы. Чтобы самому разобраться в данном вопросе, вам нужно обратиться к нескольким статьям. В частности статьи с 382 по 390 регламентируют суть, а 391 и 392 статьи рассматривают перевод долга.

В отношениях уступки несколько сторон, являющихся участниками этих отношений.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Тот, кто изначально имеет право на долг зовётся ЦЕДЕНТОМ.

Тот, кто получает права на долг – ЦЕССИОНАРИЕМ.

Есть ещё должник. Соответственно тот, на ком лежит обязательство по выплате.

Соглашения по передаче долга также можно разделить на подвиды.

Переуступка долга

Обычно этот вид позиционируется между юрлицами. Стандартно такая процедура относится к реорганизации компании. В этом варианте обычно меняется название должника, фирма остаётся та же.

Пример для тех, кто имеет дело с бухгалтерией: когда происходит смена юрлица, фирма ещё не свело к нулю сальдо по акту сверки. И вот заключается контракт, подписываются сверки обоюдных расчётов. Тогда в бух.программе нужно будет сменить действующего контрагента (субконто).

Все документы имеют статус официальных, поэтому обязательно наличие на них печатей с обеих сторон.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Как мы уже писали, встречаются различные ситуации – от дележа нажитого в процессе развода, наследовании долга и так далее.

Так как здесь речь идёт не о юрлицах, то и про печати говорить смысла нет. Но любой договор будет подразумевать наличие паспортных данных участников договора. Также требуется указать сумму, время и способ, которым будут возвращены денежные средства.

В отличие от предыдущего варианта, документ не требует вмешательства нотариуса для заверки. Стороны подписывают его самостоятельно. И подписи в данном случае будут подтверждением.

Это называется переводом долга (потому что по сути меняется сам должник). Самый простой пример для объяснения – банкротство фирмы, после которого бывший её руководитель становится носителем обязательств по уплате долга но в качестве физического лица.

Сам долг ни по размеру, ни по условиям выплаты не меняется. Здесь уже нужно ставить заверку печатью организации и личной подписью фзилица с указанием данных из паспорта.

Увы, есть вариант, когда сторона, которая носит обязательства должника специально (или не специально) не получает уведомление о переводе долга. Попросту не обращает внимания. А вот когда договор заключается при участии всех трёх сторон, возникают некие гарантии (как минимум того, что должник в курсе происходящих изменений). Тем более, на этом договоре он также ставит подпись или печать, подтверждающую его согласие.

Предлагаем ознакомиться:  Когда договор требует нотариального удостоверения

Росбанк уступил «Группе транспортных компаний» права требования к своим заемщикам на общую сумму 433 млн руб. Однако впоследствии выяснилось, что некоторые переданные банком права требования не существовали вовсе или были признаны судами прекращенными. «Группа» сначала успешно взыскала с кредитной организации убытки, а потом еще пошла возвращать ранее уплаченные деньги за все переданные права в целом.

29 декабря 2008 года и 25 марта 2009-го ООО «Группа Транспортных Компаний» (ГТК) и АКБ «Росбанк» заключили два договора цессии, по которым последний передал обществу вытекающие из кредитных договоров права требования к 265 заемщикам. Общая согласованная цена договора уступки прав составила 433 млн руб.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

В августе 2009 ГТК была признана банкротом (№ А46-13479/2009), и спустя три месяца требования Росбанка по уплате задолженности по договорам цессии были включены в третью очередь реестра требований кредиторов группы. В 2012 году в рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий ГТК обратился в Арбитражный суд Омской области с требованием признать договоры уступки прав недействительными.

В иске ему в итоге было отказано. Однако апелляционный суд установил в рамках этого дела, что на момент заключения спорных сделок с Росбанкам уступленные права требования по некоторым договорам вообще не существовали: так, обязательства 49 заемщиков по ним были признаны судами общей юрисдикции (в частности, Центральным и Куйбышевским районными судами г. Омска) прекращенными.

Ссылаясь на отсутствие возможности реализовать полученные по договорам цессии требования в отношении 49 должников, ГТК обратилась в АС Омской области с иском о взыскании с Росбанка убытков (№ А46-27063/2012). В результате 12 декабря 2012 года суд требование группы удовлетворил, взыскав с кредитной организации 115,9 млн руб.

И тогда ГТК обратилась в АС Омской области с еще одним иском к банку и к компаниям «Харрис М» и «Сосновка» – о признании прекращенными обязательств сторон по договорам цессии, а также о взыскании с ответчиков ранее уплаченных 4,5 млн руб. (№ А46-14792/2013). В обоснование своих требований группа указывала на порочность переданных ей прав и невозможность получения материального удовлетворения по ним посредством предъявления исков к заемщикам.

В итоге 4 марта 2014 года судья Анатолий Гущин иск компании удовлетворил, признав обязательства по спорным договорам прекращенными и взыскав с банка полученные за права требования деньги. При этом судья исходил из того, что передача ГТК отсутствующих требований аналогична передаче недоброкачественного товара с существенными недостатками.

Образец договора перевода долга между юридическими лицами

А значит, в соответствии с п. 2 ст. 475 ГК у компании действительно есть право на отказ от исполнения сделок и на получение уплаченных денег. Апелляционная коллегия 8-го ААС (Татьяна Семенова, Ольга Зорина и Марина Смольникова) и кассационная АС Западно-Сибирского округа (Николай Лаптев, Анна Сидорова и Лариса Туленкова) решение первой инстанции поддержали.

Тогда Росбанк обратился с жалобой в Верховный суд. Там он указывал на то, что, во-первых, договоры цессии не были расторгнуты в установленном законом порядке, а во-вторых, отказ от их исполнения со стороны ГТК в любом случае возможен только в отношении требований 49 заемщиков (по которым установлено прекращение заемных обязательств).

Поэтому, указывала кредитная организация, оснований для признания остальных обязательств по договорам цессии прекращенными у судов не имелось в принципе. При этом, по мнению Росбанка, ГТК уже реализовала специальные последствия передачи цедентом несуществующтх (в том числе прекращенных) требований в отношении 49 заемщиков, предусмотренные ст. 390 ГК. И сделала группа это, как указывал банк, в рамках дела № А46-27063/2012, где был удовлетворен ее иск о возмещении 115,9 млн руб. убытков.

Судье ВС Ивану Разумову эти доводы показались заслуживающими внимания, и он передал дело на рассмотрение экономической коллегии. И в итоге 1 июня 2015 года тройка ВС (Разумов, Сергей Самуйлов и Наталья Чучунова) акты нижестоящих инстанций отменила, а дело направила на новое рассмотрение.

Мотивы такого решения экономическая коллегия объяснила в опубликованном накануне определении. В первую очередь судьи ВС указали, что передача банком несуществующих требований по кредитным договорам не является сходной с ситуацией передачи недоброкачественного товара с существенными недостатками, а значит, в этом споре ст. 475 ГК не должна применяться.

Кроме того, указали судьи ВС и на то, что АС Омской области в деле № А46-27063/2012 уже взыскал с Росбанка в пользу ГТК 115,9 млн руб. убытков, возникших вследствие передачи несуществующих требований по ряду кредитных договоров. «В сумму возмещенных в рамках этого дела убытков включены выплаты, которые причитались обществу «ГТК», если бы полученное им требование к заемщикам было бы существующим, – говорится в определении ВС.

Отклонила «тройка» и ссылки нижестоящих инстанций на наличие ряда решений СОЮ, отказавшим ГТК в удовлетворении исков к заемщикам по другой части уступленных прав, а также указания на нахождение в СОЮ значительного числа еще не разрешенных подобных споров. «Сам по себе факт отказа в удовлетворении иска цессионария к должнику не свидетельствует о передаче новому кредитору несуществующего требования, – рассуждали судьи ВС.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

– Тем более факт передачи несуществующего требования не может доказываться лишь ссылками на наличие в суде нерассмотренного спора между новым кредитором и должником». По мнению коллегии, для разрешения вопроса о действительности уступленного требования в каждом конкретном случае необходимо устанавливать основания отказа в иске (если имеется соответствующее решение суда и оно вступило в законную силу) либо анализировать отношения кредитора с должником и их развитие (при отсутствии судебного решения).

2. Предмет договора

Предметом является основной долг и неустойка, переходящие на нового должника. Для того чтобы условие о предмете было согласовано, в документе стороны должны указать основание возникновения обязательства, его содержание и объем.

Процедура может осуществляться как в отношении обязательства, возникшего из договора, так и в отношении внедоговорного обязательства. Таким образом, стороны указывают основание их возникновения.

Далее необходимо определить объем и содержание переводимого обязательства. Допустима замена долга как в денежном, так и в неденежном обязательстве.

Процедура может быть осуществлена не только в отношении основного долга, но и в отношении неустойки или процентов за пользование чужими денежными средствами. Более того, допустим изолированный переход обязанности по уплате сумм неустойки или процентов. В таком случае в договоре необходимо указать, в каком объеме переходит обязательство.

Нюансы при оформлении

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Пакет документов для оформления индивидуален в каждом конкретном случае. Основным подтверждением вступления соглашения цессии в силу является письменный контракт, заключённый между цедентом и должником. 

В обязательном порядке, в документе указывается величина долга, первоначальный договор, который подтверждает возникновение долгового обязательства.

Договор может быть признан ничтожным в судебном порядке. Критерии, способствующие принятию такого решения:

  • Принадлежность обязательства отнесена к личным взаимоотношениям (алименты, возмещения убытка частному лицу).
  • Рассматриваемое право не подкреплено соответствующей документальной базой.
  • Соглашение по недвижимости не имеет регистрации в государственном органе.
  • Основание, взятое за канву, не предполагает передачи права цессии третьим субъектам.
  • В настоящем договоре не конкретизировано отношение первого кредитора с должником.
  • Не проведена оплата цессионарием по договору возмездного типа.
  • Права требований по займу перенаправлены лицу, которое не имеет полномочий и возможностей кредитного общества.
Предлагаем ознакомиться:  Отличие договора трудовой от гражданско правового договора

В случае возникновения претензий по одной из указанных причин и обоснованного подтверждения, в арбитраж подается исковое заявление о признании договора цессии не имеющего юридической силы.

Согласно действующему законодательству, иск может быть удовлетворен в полном объёме либо в определённой его части.

ЗАО «Н» подало исковое заявление в арбитраж по отношению к ОАО «М» и ООО «Д» о признании договора цессии ничтожным, поскольку условия соглашения не соответствуют Гражданскому Кодексу РФ (ст. 382).

Предъявленные требования были удовлетворены в полном объёме.

Такое решение обусловлено тем, что по условиям договора переуступки права долга, ОАО «М» передаёт, а ООО «Д» принимает требования по контракту поставки к ЗАО «Н». Согласно ст. 168 ГК РФ, цедент «М» не обладал правами на осуществление цессии по отношению к субъекту «Д» на момент заключения договора. Следовательно, в нарушение статей 382 и 168 ГК, сделка признана, как незаконная ввиду своей ничтожности.

Апелляция разъяснила, в каких случаях не действует договор цессии

Приобретённое жильё по ипотечному кредиту зачастую становится объектом реализации, даже если не является собственностью и находится в банковском залоге. Непременно, финансовое учреждение должно быть извещено о смене заёмщика по договору цессии на недвижимость. После проверки платёжеспособности нового должника и письменного согласия банка, обозначается размер оставшейся суммы долга.

В страховании договор цессии предполагает передачу риска другой фирме, которая выступает как новый кредитор. При продаже автомобилей по доверенности в автомобильном страховании право страхователя на компенсирование убытка может переходить к страховщику. Однако подобная практика не приветствуется многими фирмами по причине частых случаев мошенничества.

Довольно часто практикуется применение перевода права требования долга на другого кредитора в хозяйственной сфере по договору поставки. В рассматриваемой ситуации используется факторинг (привлечение состоятельного посредника). Следовательно, претензии по уплате дебиторской задолженности покупателю предъявляется именно этим финансовым учреждением, в качестве которого чаще всего выступает банк.

По подрядному договору соглашение цессии возможно в случае письменного одобрения подрядчика о передаче права определенных обязанностей другому лицу. Отдельно стоит отметить, что в таком случае обе стороны имеют право на требование выполнения пунктов договора (оплата или оказание определенных услуг в соответствии с контрактом или договором).

В кредитных банковских операциях договор цессии оформляется в случае нарушения условий кредитования заемщиком. Если банковское учреждение ввиду этого расторгает действующий контракт с взысканием полной суммы долга, в качестве цессионария выступает коллекторная компания, которая применяет собственные методы воздействия на должников.

Подобная схема подвергается обсуждениям и сомнениям, поскольку для взаимодействия с коллекторами, кредитор обязан иметь все соответствующие документы в сфере кредитования и проведения банковской деятельности. При этом финансовое учреждение не имеет права о разглашении конфиденциальной информации о своих клиентах. Во избежание недоразумений, в подобных случаях следует щепетильно изучить все пункты и разделы заключаемого договора.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Обанкротившееся предприятие может произвести продажу долга, что позволит в краткие сроки снизить задолженность. Но, если предприятие не признано банкротом в официальном порядке, налоговая служба может признать сделку недействительной. Для подтверждения собственной недееспособности составляется служебная записка с обоснованием цены права требования.

Курганский областной суд представил на своем сайте обзор судебной практики по гражданским делам за первое полугодие 2014 года.

В обзоре рассматриваются споры, вытекающие из трудовых, земельных, жилищных и семейных правоотношений, дела, связанные с предоставлением социальных гарантий и наследованием имущества. Кроме того, анализируются дела об административном надзоре за лицами, освобожденными из мест лишения свободы, споры по защите прав потребителей, иски о возмещении вреда и применение норм процессуального права.

Так, разбирая одно из дел, Курганский областной суд отмечает, что по смыслу ст. 44 Гражданского процессуального кодекса РФ замена взыскателя по судебному акту возможна только в отношении средств, взысканных решением суда.

Общество с ограниченной ответственностью обратилось в суд с заявлением о процессуальном правопреемстве (дело № 33-1594/2014). В обоснование заявления компания указала, что решением суда с М. в пользу ОАО «Банк» взыскана задолженность по кредитному договору, а между ООО и ОАО «Банк» заключен договор уступки прав требования (цессии), в соответствии с условиями которого право требования задолженности по данному кредитному договору, заключенному между ОАО «Банк» и М., в полном объеме перешло от ОАО «Банк» к ООО.

Определением суда произведена замена взыскателя по решению суда. Однако судебная коллегия Курганкого облсуда отменила определение судьи, в удовлетворении заявления о процессуальном правопреемстве отказала.

Апелляционный суд указал, что ч. 1 ст. 44 ГПК РФ предусматривает, что в случаях выбытия одной из сторон в спорном или установленном решением суда правоотношении (смерть гражданина, реорганизация юридического лица, уступка требования, перевод долга и другие случаи перемены лиц в обязательствах) суд допускает замену этой стороны ее правопреемником. Правопреемство возможно на любой стадии гражданского судопроизводства.

В соответствии с п. 1 ст. 382 ГК РФ право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

Согласно ст. 384 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором, право первоначального кредитора переходит к новому кредитору в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права. В частности, к новому кредитору переходят права, обеспечивающие исполнение обязательства, а также другие, связанные с требованием права, в том числе право на неуплаченные проценты.

Производя замену взыскателя – ОАО «Банк» по решению суда на ООО, суд первой инстанции, исходя из положений ст. 44 ГПК РФ, пришел к выводу о том, что последний является правопреемником ОАО «Банк» по иску к М. о взыскании задолженности по кредитному договору.

Судебная коллегия, исследовав представленный в материалы дела договор уступки прав требования (цессии), заключенный между ООО и ОАО «Банк», установила, что по данному договору денежные средства, взысканные решением суда с М., не уступались, в связи с чем пришла к выводу, что у суда первой инстанции не было оснований для удовлетворения заявления о процессуальном правопреемстве.

С полным текстом обзора судебной практики по гражданским делам Курганского областного суда за первое полугодие 2014 года можно ознакомиться здесь.

4. Условия исполнения договора

В данном разделе стороны должны отразить наличие согласия кредитора на сделку. Согласие может быть получено предварительно, а может быть выражено кредитором посредством подписания соглашения о переводе долга. В последнем случае сомнений в том, что кредитор согласен на сделку, не возникает.

Исполнение договора предполагает передачу новому должнику документов, подтверждающих переводимые обязательства. Стороны согласовывают перечень подлежащих передаче документов, сроки и порядок их передачи.

Регистрация в государственном реестре

Переуступка права требования долга, связанная с недвижимостью требует обязательной регистрации в Госреестре. Легитимность договора вступает в силу с момента прохождения государственной регистрации. Несоблюдение этого правила может привести к признанию соглашения ничтожным.

Процедура правильного оформления состоит в предоставлении нотариально заверенных документов в ФРС. В этот список входит контракт о долевом участии, договор цессии и остальные сопутствующие соглашения.

Застройщик или приравненное к нему лицо также подают следующую информацию:

  • учредительное постановление и его дополнения или пояснения;
  • выписку из ЕГРЮЛ;
  • документацию, подтверждающую полномочия основного субъекта.

Правильно составленная и поданная в срок документация находится на рассмотрении государственного органа в течение календарного месяца.

Это требование применяется в том случае, если договор уступки формируется при операциях с недвижимым имуществом.

Предлагаем ознакомиться:  Энциклопедия судебной практики. Заем и кредит. Договор займа (Ст. 807 ГК)

Важно! До момента регистрации, документ не будет считаться действительным.

  • Договор долевого участия (он также предварительно должен был регистрироваться в реестре).
  • Соглашение цессии на право требования или перевода долга (должны входить в пакет документации и бумаги, которыми будет процесс подтверждаться).
  • С в идетельство о регистрации юрлица.
  • Выписка из ЕГРЮЛ
  • Документы, подтверждающие право подающего их лица.
  • Не забудьте спланировать время. Реестр будет заниматься рассмотрением до 30 дней.

    Эта ниша интересна в первую очередь тем компаниям, которые завязаны на импорте или экспорте товара.

    При таком виде сделки, когда юрлицо является резидентом, а должник – не резидент, требуется также оформлять паспорт сделки (аналогия с валютными процессами). А в случае, когда иностранное лицо меняется на иное – паспорт оформляется заново. Регламентирующий в данном случае документ – закон «О валютном регулировании и контроле».

    Нельзя забывать, что в случае, если договор уступки не просто передаётся, а является возмездным, то начисляется НДС!

    Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

    Как именно начислять налог: за базу налога будет взят результат после вычета цены долга и цены, за которую он отдаётся.

    А разница между начальной задолженностью и суммой, которую платит новый кредитор списывается в убыток.

    По бухгалтерской проводки также осуществляются операции как со стороны цедента, так и со стороны цессионария.

    Информация о сторонах, заключивших соглашение

    В этом разделе можно предусмотреть ответственность в виде неустойки за нарушения сторонами своих обязательств. Так, неустойка может быть установлена за следующие нарушения, допущенные первоначальным дебитором:

    • за просрочку внесения платы за процесс;
    • за непредоставление или за несвоевременное предоставление документов, подтверждающих переводимый долг.

    При установлении неустойки необходимо согласовать ее размер и период, за который неустойка уплачивается.

    Неустойка может быть установлена и на случай нарушения условий договора новым должником, например:

    • в случае неуведомления кредитора о состоявшейся процедуре;
    • при уклонении от государственной регистрации соглашения.

    При установлении неустойки нужно определить соотношение неустойки и убытков. По общему правилу убытки взыскиваются в части, которая не покрывается неустойкой.

    Полезная информация

    При подписании особое внимание следует обратить на следующие критерии:

    • Реальность предмета, подтвержденная объективной информацией и первичными документами.
    • Обязательное присутствие ссылки на первоисточник, дающий право оформления по уступке долга.
    • Согласие новоявленного кредитора либо заемщика. Оно может быть подтверждено в основном контракте подписью или печатью, а также предоставляется в сопроводительном письме.

    Договор цессии, составленный не должным образом или с нарушением требований, может привести к его аннулированию или получению нежелательного результата.

    6. Расторжение договора

    Документ влечет переход обязанности от первоначального должника к новому, т. е. исполнение контракта в этой части осуществляется в момент его заключения. В случае прекращения данного договора обязательство теряет свое основание, и, соответственно, необходимо восстановить имущественное положение сторон. Поэтому следствием прекращения контракта должен быть обратный перевод долга.

    Практика показала, что обратный перевод долга возможен только в случае, если это предусмотрено документом или на основании судебного решения. Для обратного процесса также требуется согласие кредитора.

    Расторжение договора также возможно после его исполнения. Следствием подобного расторжения станет обязанность возместить убытки контрагенту.

    Прекращение обязательств может быть связано как с расторжением в судебном порядке, так и с односторонним отказом. Односторонний отказ возможен, если хотя бы один из участников правоотношения является хозяйствующим субъектом (коммерческая организация или индивидуальный предприниматель).

    Нужно также учитывать, что если сделка заключена между предпринимателем и лицом, которое не осуществляет предпринимательскую деятельность, право на односторонний отказ может быть установлено только для последнего.

    7. Разрешение споров

    В этом разделе стороны должны определить порядок разрешения потенциальных разногласий, установив сроки направления и рассмотрения претензий, а также порядок совершения указанных действий. Также в этой главе следует определить подсудность возникающих споров.

    Необходимо учитывать, что в договоре первоначальный и новый должники определяют подсудность только своих внутренних споров. Для споров, возникающих между новым должником и кредитором, действуют общие правила о подсудности, установленные законом, или правила, которые были согласованы сторонами при заключении сделки.

    8.Заключительные положения

    В данном разделе стороны согласовывают следующие условия:

    • количество экземпляров документа;
    • порядок направления юридически значимых сообщений (в том числе, претензий и уведомлений);
    • момент вступления в силу;
    • срок его действия.

    Если вносятся корректировки в текст договора или исправляются обнаруженные ошибки, то исправления по тексту имеют юридическую силу только в том случае, когда они заверены подписями обеих сторон.

    Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

    Получить полностью составленный документ с корректно заполненными разделами можно с помощью программы КонсультантПлюс «Конструктор договоров».

    О возмездном и безвозмездном вариантах договора

    Составление договора передачи долга осуществляется исходя из общепринятых требований, предъявляемых к сделкам между организациями. Таким образом, договор должен содержать следующие обязательные реквизиты:

    1. Наименование, дату и место составления.
    2. Наименования сторон и их реквизиты.
    3. Подписи уполномоченных лиц, печати организаций.

    В силу требований ст. 432 ГК РФ в соглашении должен быть четко указан предмет договора, то есть размер переводимого долга — как основной суммы, так и суммы процентов, пеней, неустоек, которые могли образоваться в ходе его неисполнения или ненадлежащего исполнения первоначальным должником. Помимо указания сумм следует также обозначить основания возникновения долговых обязательств, то есть реквизиты соглашения, на основе которого возникло данное обязательство.

    Российским законодательством предусмотрено три способа перевода долга:

    1. Посредством заключения договора о переводе долга.
    2. Через поручение исполнить долговые обязательства третьему лицу.
    3. При помощи переводного векселя.
    Книга и судейский молоток

    Процедура перевода долга регулируется Гражданским кодексом Российской Федерации

    В первом случае необходимо составление трёхстороннего договора. Предыдущий должник просит принять его долг, новый должник принимает этот долг, а кредитор подтверждает своё согласие.

    Вексельное регулирование перевода является главной сложностью для сторон, участвующим в переводе. Векселедателем выступает должник, плательщиком становится третье лицо, а векселедержателем — кредитор. Такой способ наиболее удобен для кредитора, так как он получает возможность требовать долг и с первоначального лица, и с вновь привлечённого. Вексель в таком случае выступает неким гарантом исполнения обязательств. Однако чаще всего используется вариант договора о переводе долга.

    Как составить договор перевода долга

    Прежний и новый должник: взаимоотношения при переводе долга

    Договор о переводе — это соглашение между первоначальным и новым должником. Если должник является юридическим лицом, то соглашение может заключаться между должником и кредитором. Договор должен содержать:

    1. Реквизиты сторон.
    2. Предмет договора.
    3. Права и обязанности сторон.
    4. Срок действия договора.
    5. Условия (в том числе для отмены договора).
    6. Правовое регулирование.
    7. Подписи сторон (для юрлиц — печать).
    Образец договора о переводе долга

    Российское законодательство признаёт договоры о переводе по форме, поэтому отступать от общепринятых правил по составлению крайне нежелательно

    Уведомление о переводе составляется кредитором и направляется предыдущему и новому должнику. В уведомлении кредитор выражает своё согласие на заключение договора. Грамотно составленное уведомление является завершающим этапом перевода долга. В нём должны содержаться:

    1. Реквизиты сторон.
    2. Печать организации.
    3. Подписи сторон.
    4. Обязательства сторон.
    5. Права сторон.
    Образец уведомления о переводе долга

    Уведомление составляется кредитором в виде юридического письма и скрепляется печатью и подписью руководителя организации (уполномоченного лица)

    Таким образом, если должник заключил договор с новым должником, то защитить права кредитора может только уведомление. Если новый должник нарушит условия договора, что повредит интересам кредитора, то подаётся иск в суд на основании такого документа.

    Возможные сложности при переводе долга

    Риски при переводе долгов возникают чаще для кредиторов. Например, к мнимому переводу часто прибегают юридические лица, например, предприниматели, старающиеся избежать возврата долга.

    Некоторые слишком поздно узнают о таком способе выхода из сложной ситуации, как перевод долга. И соглашение о переводе пытаются заключить уже после суда. Но если суд уже вынес решение, или имеется судебный приказ, а исполнительное производство уже открыто, то должник не может себя заменить. Считается, что подобное соглашение выражает волю должника, а значит, будет идти вразрез с волей суда. Поэтому во время исполнительного производства переводить долг нельзя.

    , , ,
    Поделиться
    Похожие записи
    Комментарии:
    Комментариев еще нет. Будь первым!
    Имя
    Укажите своё имя и фамилию
    E-mail
    Без СПАМа, обещаем
    Текст сообщения
    Adblock detector